Kalkulator VAT marża: ile naprawdę zostanie z tego auta

Dlaczego „zarobiłem 2 000" nie znaczy 2 000

Przy sprzedaży używanego auta w procedurze VAT marża podatek liczy się od różnicy między ceną sprzedaży a kwotą nabycia pojazdu, czyli tym, co jest na fakturze lub umowie zakupu za samo auto. Wszystko, co dokładasz później, żeby auto sprzedać, nie obniża tej różnicy: opłata serwisowa platformy aukcyjnej, transport, akcyza, tłumaczenia, badanie techniczne, naprawy, opony, detailing.

Stąd pułapka. Kupujesz auto „all-in za 10 000 zł", ale faktura za pojazd jest na 8 000 zł, bo 2 000 zł to opłaty i laweta. Sprzedajesz za 12 000 zł i myślisz, że zarobiłeś 2 000 zł. Urząd widzi marżę 4 000 zł i chce od niej 23/123, czyli 748 zł. Zostaje 1 252 zł. A gdybyś sprzedał za 10 000 zł „po kosztach", nadal zapłaciłbyś 374 zł VAT i byłbyś na minusie.

Jak liczy kalkulator

1. Marża = cena sprzedaży − kwota z faktury zakupu pojazdu. Jeśli wynik jest ujemny, VAT wynosi 0.
2. VAT należny = marża × 23/123 (stawka 23% „w stu", bo marża jest kwotą brutto).
3. Zysk netto = cena sprzedaży − all-in − VAT.
4. Cena na zero to taka cena, przy której zysk netto równa się 0. Cena dla 3 000 zł analogicznie.

Kalkulator nie uwzględnia podatku dochodowego ani kosztów, których nie wpiszesz. Przy fakturze VAT 23% na całą cenę (auto kupione od podatnika VAT z odliczeniem) wynik netto wychodzi taki sam, bo VAT należny minus naliczony też sprowadza się do 23/123 różnicy.

Skąd wziąć kwotę z faktury zakupu

• Aukcje hurtowe: osobno faktura za pojazd (marża, bez VAT) i osobno faktura za usługi (opłata serwisowa, transport). Do kalkulatora bierzesz tylko tę pierwszą.
• Umowa kupna-sprzedaży od osoby prywatnej: kwota z umowy.
• Komis od innego handlarza na fakturze marża: kwota z faktury, bez opłat dodatkowych.
• Auto z importu: cena z faktury zagranicznej po kursie z dnia poprzedzającego wystawienie faktury (kurs NBP). Akcyza i cło nie wchodzą do kwoty nabycia.

Najczęstsze pytania

Czy mogę odliczyć VAT z faktury za transport i opłaty?

Jeśli jesteś czynnym podatnikiem VAT i dostałeś fakturę z VAT (np. polska laweta), tak, odliczasz go normalnie. To nie zmienia marży, ale obniża Twój realny koszt. Faktury od zagranicznych platform za usługi są zwykle z odwrotnym obciążeniem.

Co ze stratą na jednym aucie i zyskiem na drugim?

W procedurze marży każde auto rozlicza się osobno. Ujemna marża daje 0 zł VAT, ale nie pomniejsza VAT od innego auta. Dlatego cena minimalna liczona per auto ma znaczenie.

Czy kalkulator uwzględnia KSeF?

Nie ma tego potrzeby: KSeF to sposób wysłania faktury, nie zmienia kwot. Faktury VAT marża dla firm od 2026 roku idą do KSeF jak inne faktury.

Aktualizacja: wrzesień 2026. Materiał informacyjny, nie porada podatkowa. W nietypowych sytuacjach skonsultuj się z księgową.